1С:Ломбард ПРОФ

“1С:Ломбард ПРОФ” 

Отраслевое решение “1С:Предприятие 8. Ломбард ПРОФ” автоматизирует учет операций, осуществляемых ломбардом, включая прием имущества в залог, его оценку, хранение, реализацию, предоставление займов, учет и оформление залоговых билетов и т.д., обеспечивает ведение бухгалтерского и налогового учета и подготовку регламентированной отчетности по РСБУ и ОСБУ. 

Описание функциональных возможностей программного продукта “1С:Ломбард ПРОФ” 

Программный продукт “1С:Ломбард ПРОФ” обеспечивает ведение учета в организациях, основными видами деятельности которых является предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества граждан и хранение вещей в соответствии с требованиями Банка России и документами, регламентирующими деятельность ломбардов.  

В конфигурации “Ломбард ПРОФ” реализован учет хозяйственных операций по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ) Банка России и по РСБУ, что обеспечивает комфортные условия ведения учета в переходный период и облегчает переход на ЕПС. 

Конфигурация “Ломбард ПРОФ” обеспечивает автоматическое создание лицевых счетов, обладает гибкой настройкой правил формирования лицевых счетов, обеспечивает закрытие парных счетов, балансовый расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и отложенных налоговых обязательств (ОНО), закрытие периода по НДС, закрытие года по новым стандартам с учетом событий после отчетной даты (СПОД), формирование регламентированной отчетности, ведение учета в соответствии с нормативными документами Банка России для некредитных финансовых организаций. 

Продукт обладает функциональными возможностями для подготовки отчетности в формате XBRL и поддержки таксономий Банка России для ломбардов, при этом обеспечивая актуальность поддерживаемых форм при изменении Банком России отраслевых стандартов бухгалтерской отчетности и таксономии XBRL. 

Конфигурация “Ломбард ПРОФ” реализует стандартную методологию учета в некредитных финансовых организациях в соответствии с документами: 

• Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 486-П “О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения”;  
• Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П “Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций”;  

• Положение Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П “Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях”;  
• Положение Банка России от 1 октября 2015 года № 493-П “Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада”; 
• Положение Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П “Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями”, налоговым кодексом РФ, другими законодательными и нормативными актами, регламентирующими деятельность некредитных финансовых организаций в Российской Федерации. 
• Федеральный закон 196-ФЗ от 19.07.2007 “О ломбардах”; 
• Федеральный закон 353-ФЗ от 21.12.2013 “О потребительском кредите (займе)”; 

• Федеральный закон 115-ФЗ от 07.08.2001 “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; 
• Указание Банка России 3240-У от  23.04.2014 “О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)”; 
• Указание Банка России 3249-У от  29.04.2014  “О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)”; 
• Указание Банка России 4263-У от 13.01.2017 “О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами”; 
• Указание Банка России 3927-У от 30.12.2015 “О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда”; 

• Указание Банка России 4600-У от 03.11.2017 “О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета”. 

Подсистемы “1С:Ломбард ПРОФ”

В дополнение к возможностям конфигураций “Бухгалтерия некредитной финансовой организации” и “Бухгалтерия предприятия” конфигурация “Ломбард ПРОФ” содержит следующие подсистемы: 

• Учет НФО (ломбардов); 
• Отчетность НФО (ломбардов); 

• Операционная деятельность; 

• Учет займов и залогов; 
• Учет БСО (бланков строгой отчетности); 
• Хранение и обработку информации по залоговому имуществу; 
• Проверка контрагентов на соответствие со 115-ФЗ (ПОД/ФТ); 

• Отчетность XBRL. 

Операции оформления и учета БСО 

Залоговый билет (бланк строгой отчетности) – первичный документ, выдаваемый при залоге имущества в ломбард. Бланк “Залоговый билет” содержит информацию о заемщике, закладываемом имуществе, оценочной стоимости, сумме займа, а также об условиях займа и сроках его предоставления, составляется в двух экземплярах, один выдается залогодателю (заемщику), а второй остается в ломбарде.  

В решении “1С:Ломбард ПРОФ” залоговый билет учитывается как бланк строгой отчетности (БСО). Обеспечивается учет этих бланков при их поступлении, хранен

ии и инвентаризации, перемещении и списании. 

В конфигурации “Ломбард ПРОФ” для оперативного управления и контроля за Б

СО имеются гибкие механизм получения отчетов по состояниям бланков, позволяющие получить точную информацию и сформировать различные виды отчета, в т.ч. с отражением сведений по конкретному бланку и серии. 

Для удобства работы в конфигурации “Ломбард ПРОФ” используются гибкие механизмы подбора БСО, позволяющие сократить время при интенсивном обращении залогодателей — клиентов ломбарда.  

Выдача и возврат займов, учет операций по залогу, начисление процентов 

Для регистрации операций займа, когда ломбард берет в залог имущество, а залогодатель получает сумму залога, используется единый универсальный документ “Выдача займов, получение залога”.  

Решение позволяет выполнять гибкие расчеты условий займа и процентной ставки, учитывать дополнительные консультационные или информационные услуги при оформлении и выдаче займов. 

Расчет ежемесячных начислений процентов по договорам займа выполняется в разрезе каждого договора займа как при учете по РСБУ,  так и по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ) и в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России. 

Конфигурация “Ломбард ПРОФ” предоставляет возможность провести операции по изменению условий договора займа (срока займа, схемы начисления процентов по займу), переоформить договор и рассчитать новую процентную ставку по займу. В конфигурации введены специальные документы по оформлению перезалога имущества и внесения изменений в условия договора

 займа. 

Для оформления в учете операций по прекращению обязательств по договору займа и возврату залогового имущества залогодателю в решении “1С:Ломбард ПРОФ” используется единый механизм, который позволяет автоматизировать заполнение новых документов и устанавливать четкие причинно-следственные связи между ними, позволяя видеть все документы от “Выдача займов, получение залога” до документа “Возврат займа”. 

Учет операций с залоговым имуществом 

Залог (залоговое имущество) является способом обеспечения исполнения обязательств заемщика. Залог в виде имущества, являющегося собственностью залогодателя, передается на хранение заимодавцу и служит гарантией погашения займа. 

В решении “1С:Ломбард ПРОФ” реализованы следующие функциональные возможности,

 позволяющие: 

• хранить описания предметов залога, в том числе фотографии имущества; 
• вести учет залогового имущества и его свойства; 
• обеспечить хранение информации по условиям страхования имущества; 
• выполнять генерацию штрихкодов принимаемого к учету залогового имущества и сохранять уникальность в идентификации имущества; 

• вести учет по операциям перемещения и инвентаризации имущества; 
• выполнять реализацию залогового имущества. 

В конфигурации “Ломбард ПРОФ” реализованы возможности по оформлению в залог ювелирных изделий и
автотранспорта с возможностью сохранения специфической информации, присущей данным категориям предметов залога, к примеру: для ювелирных изделий – вес ювелирного изделия с учетом вставок,  для автотранспортных средств –

 значимые параметры транспортного средства, включая форму
осмотра автотранспортного средства. 

Проведение оценки имущества 

С целью упрощения процесса оценки имущества в конфигурацию “Ломбард ПРОФ” включены  предопределенные сведения в справочники и модули, содержащие наиболее типичные и часто встречающиеся данные о характеристиках изделий.  

Для проведения расчетов реализован настраиваемый

 калькулятор условий займа и включены механизмы обработки информации по драгоценным металлам. 

Проверка контрагентов в соответствии с Законодательством Российской Федерации 

Для выполнения требований Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” № 115-ФЗ от 07.08.2001 в решен

ии “1С:Ломбард ПРОФ” предусмотрена возможность проведения сверки контрагентов по спискам, формируемым Федеральным агентством Росфинмониторинг. 

В конфигурацию “Ломбард ПРОФ” включены такие операции как:   

• загрузка списка лиц, причастных к экстремистской деятельности и терроризму; 

• проверка физических лиц по спискам; 
• фиксация и запись результатов проверки; 
• хранение истории проверки. 

В решении обеспечивается разграничение доступа к данным проверки. 

Подготовка

Исполнение требований Банка России по переводу некредитных финансовых организаций (НФО) на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ)

 предусматривает использование формата XBRL для подготовки и сдачи бухгалтерской и надзорной отчетности. В решении “1С:Ломбард ПРОФ” заложены возможности подготовки и сдачи отчетности по ОСБУ в формате XBRL.  

Отчетности в формате XBRL 

Решение содержит процедуры, предназначенные для работы с таксономией XBRL, поступающей от Банка России, и формирования отчетности в формате XBRL, которые  обеспечивают выполнение следующих функций:  

• автоматическая загрузка актуальной таксономии XBRL с сайта Банка России; 

• хранение загруженных таксономий по версиям их выпуска; 
• ввод, просмотр и редактирование показателей; 
• хранение загруженных показателей в разрезе точек входа, концептов, версий и пакетов загрузки; 
• формирование отчетов в формате XBRL по загруженным показателям; 
• выполнение  проверки контрольных соотношений и условий на соответствие требований Банка России по формату и составу данных (валидация данных); 

• запись и хранение рассчитанных показателей XBRL–отчетности и комплектов итоговых отчетных форм; 

• компоновки и сбора данных отчетности в единый пакет для отправки в Банк России.

Учет и отчетность НФО 

Решение “1С:Ломбард ПРОФ” сочетает в себе ведение учета хозяйственных операций по РСБУ

 и ОСБУ. Это обеспечивает плавный переход ломбардов к новым условиям ведения учета по нормативным документам Банка России и планом счетов для некредитных финансовых организаций.  

В конфигурации “Ломбард ПРОФ” реализованы такие возможности, как:  

• организация рабочего плана счетов и ведение учета в соответствии с учетной политикой по РСБУ и ОСБУ; 
• ведение синтетического и аналитического учета на едином плане счетов с применением аналитических разрезов; 
• формирование стандартной бухгалтерской отчетности по РСБУ и по ОСБУ; 
• учет основных средств и нематериальных активов в соответствии с ОСБУ; 
• учет взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами с применением парных
•  счетов; 
• контроль остатков на счетах и т.д.;   
• подготовка уведомления о контролируемых сделках.